個人事業主として四半期ごとの税金を管理する方法

個人起業家にはたくさんのメリットがあります。時間を自分で設定し、ビジネスの優先順位を自分で決め、業績評価に別れを告げることができます。しかし、税金の季節は一度で終わってしまうのでしょうか？それはそのうちの一つではありません。

多くの場合、独立した労働者は支払うべき税金を 4 月 15 日に一括で支払うのではなく、年間を通じて 4 回に分けて支払わなければなりません。これらの支払いは恐ろしい四半期ごとの税金、または推定税金です。

四半期ごとの税金はわかりにくいかもしれませんが、恐れる必要はありません。基本を理解し、いくつかの厄介な迷信を暴けば、良い状態になるでしょう。

四半期ごとの税金とは何ですか?

IRS は、フリーランサー、請負業者、個人事業主を含む独立した労働者に対し、収入に応じて税金を一度に支払うのではなく、年間を通して支払うことを義務付けています。これは、雇用主が関与しなければ、その収入は受け取ったときに自動的に課税されないためであり、IRS はその現金を欲しがっているからです。
年間を通じて四半期に 4 回の納税期限があります。彼らです：

• 1月15日

• 4月15日

• 6月15日

• 9月15日

締切日が土・日・祝日の場合は翌営業日となります。

四半期ごとに税金を支払わなければならないのは誰ですか?

年間を通じて W-2 以外の収入に対して 1,000 ドル以上の税金を支払う予定がある場合は、四半期ごとに支払う必要があるとします。 (よくわからない場合は、アイデアを提供してくれる税金の見積りツールがたくさんあります。税金計算機Mashable の No.1 税務ソフトウェアのおすすめからフリーランスのファイラー、H&R ブロック。)

W-2 以外の収入には、個人事業主として得られる収入である自営業収入が含まれます。取ってくださいIRSからの: 「個人で事業を営んでいる場合は、通常、予定納税を行う必要があります。」

四半期ごとの税金の見積もりと支払い方法

はい、四半期ごとに税金を支払う義務があります。各四半期に支払う金額をどのように計算しますか?この質問は、季節によって収入が不安定な個人事業主にとって特に悩ましいものになる可能性があります。たとえば、夏に冬よりも2倍稼いだ場合、支払額をどうやって知ることができるのでしょうか?

公認会計士であり、税金軽減会社のオーナーであるローガン・アレック氏は次のように述べています。選択税の軽減, 支払い額を見積もる方法はいくつかあります。 1 つ目は、単純に四半期ごとに収入の一定割合を確保し、その金額を支払うことです。 (このパーセンテージはあなたのものかもしれません実効税率前年から。それ以外の場合は、約 30% が確実な経験則です。) 払いすぎてしまった場合は、最終的には IRS から税金の還付としてその払いすぎた金額が戻ってきます。

2 番目の方法は、いわゆる前年セーフ ハーバー ルールを利用します。この規則に基づいて、前年に支払った税金と同額の税金を支払った場合、IRS は過少支払いの罰金を請求しません。したがって、前年の納税義務を 4 で割って、その金額を四半期ごとに支払えば、何があっても IRS と良好な関係を保つことができます。

ただし、あなたのビジネスが昨年から大幅に成長した場合は、この方法は慎重に使用してください。「今年の収入が[実際に]よりも多かった場合、実際に今年の納税申告書を提出するときに、予想よりも多くの税金を支払うことになる可能性があります。」去年ね」とアレックは言う。

最後に、少しの数学を使用して推定を行うことができます。四半期ごとに、実際の収入を合計して 4 を掛けて (これにより、年間全体に「年換算」されます)、この金額に基づいて仮定の年間納税額を計算します。この数字を 4 で割ると、四半期ごとの推定支払い額が求められます。

金額が決まったら、実際に支払いを行うことができます。IRS 直接支払いポータル— あるいは、本当に昔ながらの人なら、小切手を送ることもできます。

四半期ごとの税金に関するヒント

税金のヒント #1: 州税を忘れないでください

アレック氏は、州所得税が課される州では、四半期ごとに見積もられた州の支払いも行わなければならない可能性があると指摘しています。 「州の四半期ごとの納税義務を単に無視している（またはまったく気づいていない）だけでなく、一部の納税者は支払いが州と同じように連邦でも行われると考えています。」と彼は言います。予期せぬ請求を避けるために、あなたの州の規則を必ず知ってください。

税金のヒント #2: 控除を利用して税金を安くする

あなたが個人事業主として自営業をしている場合は、ホームオフィスの経費、郵送費、輸送費、ビジネス関連の車の費用など、適格な事業経費を控除して税金を下げることができます。 CPA は、どの控除が受けられるかを把握するのに役立ちます。 TurboTax のような納税申告プラットフォームは、多くの場合、追加料金またはより高額な料金で、企業控除にも役立ちます。のようなアプリもありますキーパーそしてフライフィン年間を通じてビジネス経費を追跡するために使用できます。

税金に関するヒント #3: 専門家を雇うことを恐れないでください

税金のことで圧倒されたり、帳簿を付けるのに苦労したり、単にそれに対処したくない場合は、公認会計士と協力することを恐れないでください、とアレック氏は言います。これは投資ではありますが、多くの個人事業主にとってはそれだけの価値があります。さらに、会計士が納税時期の請求額を最小限に抑えるお手伝いをしてくれます。